🔥 세액공제 받을 수 있는 항목들 (서울 자취 직장인 기준 핵심 7가지!)
세액공제 종류는 정말 다양하지만, 서울에서 자취하는 직장인이 실제로 받을 가능성이 높은 항목들만 딱 압축하면 아래 7가지예요.
- 근로소득 세액공제
- 보장성보험 세액공제
- 교육비 세액공제
- 월세액 세액공제
- 연금저축·IRP 세액공제
- 의료비 세액공제
- 결혼(생애 최초) 세액공제
하나씩 깔끔하게 정리해볼게요!
🔸 1. 연말정산 근로소득 세액공제 (자동 적용되는 기본 공제)
근로소득자의 산출세액에 따라 두 가지 공식으로 계산됩니다.
✔ 계산 공식
a) 산출세액 > 130만원
→ 71.5만원 + (산출세액 - 130만원) × 0.3
b) 산출세액 < 130만원
→ 산출세액 × 0.55
✔ BUT!
근로소득 세액공제 금액의 최대 인정 금액은 74만원.
✔ 예시
- 산출세액: 2,200,000원
- 공식(a) 적용 →
71.5만 + (220만 -130만) × 0.3 = 95.5만원 - 하지만 최대 공제 한도 74만원으로 제한됨.
🔸 2. 연말정산 보장성보험 세액공제
- 연 100만원 한도 내에서
- 보험료 납입금액의 12% 공제
❌ 공제 제외 항목
- 자동차보험
- 자동차 리스보험
- 실손보험
(실손보험은 보험금 지급과 관련하여 별도 규정 때문에 세액공제 불가)
🔸 3. 연말정산 교육비 세액공제
- 본인 및 자녀 교육비의 15% 공제
- 본인은 연간 공제 한도 없음
- 자녀는 항목별 한도 존재
✔ 자녀 기준
- 고등학교: 연 300만원까지 → 공제 45만원
- 대학교: 연 900만원까지 → 공제 135만원
✔ 추가 혜택
- 본인의 학자금대출 원리금 상환액도 세액공제 가능!
🔸 4. 연말정산 월세액 세액공제 (자취 직장인 핵심 공제 TOP 2)
서울 자취 직장인에게 가장 강력한 혜택!
✔ 조건
- 총급여 8,000만원 이하
- 무주택자
- 주택 기준: 85m² 이하 또는 시가 4억 이하
✔ 공제율
- 총급여 5,500만원 이하 → 17% 공제
- 총급여 5,500만원 초과 → 15% 공제
✔ 예시
- 연봉: 5,000만원
- 월세: 50만원
- 연 월세: 600만원
→ 600만원 × 0.17 = 102만원 세액공제 가능
✔ 필요한 서류
- 임대차 계약서 (본인 명의 필수)
- 계좌이체 내역 (계좌이체 영수증)
- 반드시 이체한 은행 사이트에서 월세전용 영수증으로 발급받기
- 주민등록등본(거주지 일치 확인용)
💡 현금 지급하면 인정 100% 불가! 무조건 계좌이체 필수.
🔸 5. 개인연금저축 / IRP 세액공제 (가장 강력한 절세 수단 TOP 1)
노후 준비 + 절세 = 가장 큰 혜택 조합
✔ 개인연금저축
- 연 2,000만원까지 납입 가능
- 세액공제를 위한 인정 한도: 600만원
✔ 세액공제율
- 총급여 5,500만원 이하 → 16.5% (최대 99만원 공제)
- 총급여 5,500만원 초과 → 13.2% (최대 79.2만원 공제)
✔ 핵심 포인트
월세 공제와 함께 세액공제 금액 1, 2위를 차지하는 항목이라
꼭 챙기지 않으면 손해가 엄청 큽니다.
🔸 6. 연말정산 의료비 세액공제
- 본인 및 기본공제 대상자를 위한 의료비
- 총급여의 3%를 초과하는 금액에 대해 15% 공제
✔ 한도
- 연 700만원까지 세액공제 가능
❌ 제외
- 실손보험으로 보험금 받은 금액은 공제 불가
🔸 7. 연말정산 결혼 세액공제 (생애 최초 혼인)
✔ 조건
- 2024~2026년 혼인신고 한 부부
- 부부 각각 50만원씩, 총 100만원 세액공제
신혼부부라면 무조건 챙겨야 하는 꿀혜택!
📌 연말정산 제출서류 총정리
✔ ① 기본 제출 서류
| 근로소득 원천징수영수증 | 회사 제공 |
| 주민등록등본 | 부양가족 공제 시 |
| 가족관계증명서 | 부모·형제 공제 시 |
✔ ② 월세 세액공제 서류
| 임대차 계약서 사본 | 계약자 명 확인 |
| 계좌이체 내역 | 실제 지급 증빙 |
| 주민등록등본 | 거주지 일치 확인 |
✔ ③ 연금저축·IRP 세액공제 서류
서류목적
| 납입확인서 | 금융사에서 자동조회 가능 |
🎯 최종 정리 (가장 중요한 결론!)
서울에서 자취하는 직장인이라면
절대로 놓치면 안 되는 세액공제 TOP 2는 바로 월세 공제 + 연금저축/IRP 공제입니다.
이 두 가지는 공제액 자체가 크기 때문에, 나머지 항목들을 세심하게 챙기지 못해도 적어도 큰 금액을 추가로 납부하는 일을 막아줘요.
앞서 정리한 항목들을 미리 챙겨두면 환급이 적게 나오더라도, 추가 세금 폭탄 맞는 일은 확실히 피할 수 있습니다.
다들 연말정산 미리미리 준비하시고,
올해는 꼭! 혜택 하나도 빠짐없이 챙기세요 😊
'금융' 카테고리의 다른 글
| 2025년 청년들을 위한 연말정산 1탄!! (0) | 2025.11.20 |
|---|---|
| 내 집마련 디딤돌 대출 (0) | 2025.09.10 |
| 🏡 유리한 버팀목 전세 대출은? 청년 vs 신혼부부 (0) | 2025.09.03 |
| 🏡 청년 버팀목 전세자금 대출 후기 (신혼집 마련 경험담 & 꿀팁 공개) (0) | 2025.09.02 |
